Verstrekte leningen
Bedragen x € 1 miljoen (afgerond) | 1 jan 22 | 31 dec 22 | Verandering |
|---|---|---|---|
Langlopende leningen | |||
DAR N.V. | 3,6 | 3,2 | -0,4 |
Woningcorporaties | 17,7 | 15,5 | -2,2 |
NUON | 6,1 | 0 | -6.1 |
Overige instellingen met een publieke taak | 2,4 | 2,1 | -0.3 |
29,8 | 20,9 | -9,0 | |
Kortlopende leningen | |||
Waalfront B.V. | 2,8 | 3,3 | 0,5 |
2,8 | 3,3 | 0,5 |
Het betreft hier alleen de verstrekte leningen vanuit treasury. In de post verstrekte leningen op de balans zijn ook de posten gemeentelijke kredietbank en duurzaamheidsleningen/startersleningen via Stimuleringsfonds Volkshuisvesting (SVN) opgenomen.
Eind 2022 resteert de woningcorporaties als de grootste post. Dit zijn oude langlopende leningen die aflopen door tussentijdse aflossingen.
Dar NV
De leningen aan Dar NV lopen in 2024 en 2025 af.
Woningcorporaties
Sinds de oprichting van het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) in 1983 verstrekken gemeenten steeds minder leningen aan woningcorporaties. In plaats daarvan lenen woningcorporaties bij banken waarbij het waarborgfonds garant staat richting de bank. De gemeente Nijmegen heeft in 2002 de laatste lening verstrekt en In 2045 loopt de laatste lening af.
NUON
De lening aan de NUON komt voort uit de verkoop van aandelen in 1998. Een deel van het geld dat aan ons verschuldigd was, is toen omgezet in een lening. Hier wordt jaarlijks op afgelost. De laatste aflossing is in 2022 gebeurd.
Overige instellingen met een publieke taak
In 2022 is er een lening verstrekt aan Vereniging IJshockey Nijmegen van € 52.000. Door deze en aflossingen op bestaande leningen staat er nu nog € 2,1miljoen open.
Waalfront
De lening aan de vennootschap Waalfront B.V. is in 2015 omgezet naar een rekening-courant verhouding.
De gemeente maakt de gronden bouwrijp en draagt deze vervolgens over aan deze publiek-private samenwerking, waarin Nijmegen voor 50% deelneemt. Waalfront B.V. lost tussentijds af met de inkomsten uit verkopen. De rekening-courant positie bedraagt per jaareinde € 3,3 miljoen.
Opgenomen leningen
Langlopende leningen
De schuldpositie van de gemeente Nijmegen bestaat uit langlopende (97%) en kortlopende leningen (3%). De totale schuldpositie bedraagt eind 2022 € 459 miljoen (eind 2021 €579 miljoen (85/15%), 2019 € 667 miljoen).
Grondexploitaties
Van de langlopende leningen die we aantrekken, zetten we een groot deel in voor ons Ontwikkelingsbedrijf. Eind 2022 ging dit om € 196 miljoen (eind 2021 € 238 miljoen, 2019 € 269 miljoen).
Kortlopende leningen
Tijdelijke tekorten vangen we op met kasgeldleningen met een looptijd van enkele weken. Via geldmakelaars sluiten we deze leningen af bij verzekeraars, pensioenfondsen en provincies. Hierbij houden we rekening met de wettelijke kasgeldlimiet, die de omvang van deze leningen maximeert (kasgeldlimiet 2022:
€ 71 miljoen). De limiet is ingesteld om de gevolgen van een snelle rentestijging te beperken. In 2022 is de limiet geen enkel kwartaal overschreden. Zie de bijlage ‘Leningen limiet kasgeld.’
Renteschema 2022
Met ingang van de begroting 2018 is de navolgende tabel door de BBV voorgeschreven (Notitie rente 2017).
De voorgeschreven tabel laat voor 2022 zien waaruit het begrote renteresultaat bestaat op het taakveld Treasury. Dit voordelige treasury-resultaat van afgerond € 0,5 mln. wordt berekend uit het verschil tussen de werkelijk op begrotingsbasis aan de taakvelden toegerekende rente (renteomslag) en de toe te rekenen rente aan taakvelden.
Renteschema rentetoerekening rekening 2022 | bedragen in € 1.000 | |||
a. | De externe rentelasten over de korte en lange financiering | 5.562 | ||
|---|---|---|---|---|
b. | De externe rentebaten | -/- | 892 | |
Totaal door te rekenen externe rente | 4.670 | |||
c. | Rente doorberekend aan de grondexploitatie | -/- | 3.048 | |
Rente projectfinanciering doorberekend aan de taakvelden | -/- | 0 | ||
Aan taakvelden toe te rekenen externe rente | + | 1.622 | ||
d1. | Rente over het eigen vermogen | 1.575 | ||
d2. | Rente over voorzieningen | 0 | ||
Saldo door te rekenen overig | + | 1.575 | ||
De aan taakvelden toe te rekenen rente | 3.197 | |||
e | Werkelijk aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag) | -/- | 3.669 | |
f | Renteresultaat op taakveld treasury | Voordeel | 472 | |
Wat is er gebeurd in 2022?