In het vorige deel hebben wij uitgelegd dat het programmaresultaat 2022 57,7 miljoen euro nadelig is. Het resultaat wordt in de regel verrekend met de saldireserve. Dit jaar leidt deze verrekening tot een verlaging van de saldireserve.
Tijdens het opstellen van de jaarrekening hebben wij van een aantal budgetten geconstateerd dat deze in 2023 beschikbaar moeten blijven. Hiervan stellen voor deze toe te voegen aan specifieke reserves. Ook zijn er twee voordelige aanpassingen op de reserves.
Deze aanpassingen leiden, samen met het programmaresultaat, tot een verrekening met de saldireserve. Dit is opgenomen in onderstaande tabel. Na de tabel worden de regels toegelicht.
Bestemming resultaat | bedragen x € 1 miljoen | |
|---|---|---|
Programmaresultaat (1) | 57,7 | nadeel |
Toevoegen aan Reserve Decembercirculaire (2) | 1,8 | nadeel |
Opheffen reserve Masterplan BUIG (3) | 0,14 | voordeel |
Toevoegen aan Reserve Aardgasvrij maken (4) | 0,7 | nadeel |
Onttrekken aan Reserve Opleidingsplan Publiekszaken (5) | 0,3 | voordeel |
Toevoeging aan reserve Energiecrisis (6) | 0,9 | nadeel |
Toevoeging aan reserve 1% regeling Beeldende kunst (7) | 0,1 | nadeel |
Resultaat na winstbestemming / te onttrekken aan de saldireserve (8) | 60,8 | nadeel |
- Het nadelig rekeningsaldo van de programmabegroting
- De toevoeging aan de Reserve Decembercirculaire ad 1,8 miljoen euro
Een aantal posten uit de Decembercirculaire 2022 heeft niet tot besteding in 2022 geleid, maar zijn nog wel noodzakelijk voor genoemde doelen. Vandaar dat wordt voorgesteld om deze te storten in de bestemmingsreserve Decembercirculaire. Een nadere uitsplitsing is opgenomen in de balanstoelichting van de reserve Decembercirculaire.
- Toevoeging restant reserve Masterplan BUIG
De in het Masterplan BUIG vastgestelde projecten zijn inmiddels afgerond. Er resteert nog een bedrag van € 144.000, die daarom nu kan vrijvallen.
- De toevoeging aan de Reserve Aardgasvrij
De restantmiddelen voor Aardgasvrij ad € 0,7 miljoen in het programma Openbare Ruimte worden in de komende jaren besteed aan aardgas vrij maken. Daarnaast worden de middelen voor Aardgasvrij ad 3,7 miljoen euro die nu nog in de reserve Decembercirculaire zijn opgenomen, overgeheveld naar de reserve Aardgasvrij.
De komende jaren zijn er forse bedragen nodig om projecten in duurzame warmtevoorziening en duurzame warmtebronnen van de grond te krijgen. Ook voor de inzet van personeel/inhuur zijn middelen nodig. Om reeds beschikbaar gestelde middelen voor deze activiteiten beschikbaar te houden, wordt een reserve Aardsgasvrij ingesteld om deze middelen in komende jaren in te kunnen zetten wanneer het nodig is.
- De onttrekking aan de Reserve Opleidingsplan Publiekszaken ad € 300.000:
De in 2022 gemaakte kosten voor het opleidingsprogramma aan medewerkers die uitvoering geven aan de Basisregistratie Personen en Burgerzaken bedragen € 300.000.
- De toevoeging aan de reserve Energiecrisis
De niet uitgegeven middelen ad € 897.460 ter bestrijding van de energiecrisis waarvoor in 2022 € 1 miljoen beschikbaar was gesteld, weer toe te voegen aan de reserve Energiecrisis (F070). In het kader van de aanpak energiecrisis heeft de gemeenteraad besloten een zestal interventies toe te passen om energiearmoede in Nijmegen te verzachten. Deze interventies gelden voor de winterperiode 1-12-2022 t/m 31-3-2023.
- De toevoeging aan de reserve 1% Regeling beeldende kunst
Het College heeft einde 2022 het ‘ Uitvoeringsprogramma 2023-2024 Kunst in de openbare ruimte’ vastgesteld en gecommuniceerd met uw raad. In het voorstel is de inleg van het extra bedrag van de € 100.000 voor de Reserve 1% beeldende kunst alsook de besteding/programmering van dit bedrag voor het project Murals/street art in 2023 opgenomen.
- Uiteindelijk wordt met deze jaarrekening 60,8 miljoen euro onttrokken aan de saldireserve.
Budgetoverhevelingen / claims op de saldireserve
Naast de resultaatbestemming 2022 stellen wij drie budgetoverhevelingen voor. Deze overhevelingen hebben geen effect op het resultaat 2022 maar doen wel een beroep op de saldireserve in 2023.
Hieronder worden drie overhevelingen toegelicht.
Inpandig inzamelen afval Waalkwartier € 185.000
He inpandig inzamelen afval Waalkwartier is (nog) niet afgerond. We stellen daarom voor om deze middelen over te hevelen naar 2023.
Middelen voor opvang ontheemden Oekraïne € 3 miljoen
Voor de opvang van ontheemden uit Oekraïne ontvangen wij van het Rijk per gerealiseerd bed een normbedrag. Met dit bedrag moeten wij de kosten die wij hiervoor maken kunnen dekken. Daarnaast kunnen wij aanspraak maken op een beperkte vergoeding voor het verbouwen en geschikt maken van panden voor de opvang. Momenteel werken wij aan het geschikt maken van een nieuwe locatie voor opvang, pand PH7 aan de Prins Hendriksingel. Door vertraging in het project hebben we het beschikbare budget uit het normbedrag in 2022 niet uit kunnen geven. Met dit voorstel besluit u over het overhevelen van dit budget naar 2023, zodat het van het Rijk ontvangen budget ook daadwerkelijk volledig besteed kan worden aan opvang van ontheemden uit Oekraïne.
Middelen energietoeslag 2022 en 2023 € 10.800.584
Aan het einde van het jaar moesten nog veel aanvragen over 2022 worden afgehandeld. We hebben in 2022 ook budget ontvangen voor het uitkeren van het voorschot 2023. Er is besloten om het voorschot 2023 niet meer in 2022 te verstrekken. We willen de middelen in 2023 ter beschikking hebben voor de afhandeling van de aanvragen 2022 en voor de aanvragen 2023.
Resultaatbestemming